KOPERASI SIMPAN PINJAM

BAB I

PENDAHULUAN

A.      Latar Belakang

Koperasi sebagai lembaga di mana orang-orang yang memiliki kepentingan relatif homogen, berhimpun untuk meningkatkan kesejahteraannya. Dalam pelaksanaan kegiatannya, koperasi dilandasi oleh nilai-nilai dan prinsip-prinsip yang mencirikannya sebagai lembaga ekonomi yang sarat dengan nilai etika bisnis. Nilai-nilai yang terkandung dalam koperasi, seperti menolong diri sendiri (self help), percaya pada diri sendiri (self reliance), dan kebersamaan (cooperation) akan melahirkan efek sinergis. Efek ini akan menjadi suatu kekuatan yang sangat ampuh bagi koperasi untuk mampu bersaing dengan para pelaku ekonomi lainnya. Konsepsi demikian mendudukkan koperasi sebagai badan usah yang cukup strategis bagi anggotanya dalam mencapai tujuan-tujuan ekonomis yang pada gilirannya berdampak pada masyarakat secara luas. Pada era Orde Baru (Orba), pembangunan koperasi sangat signifikan. Diwarnai oleh kesuksesan gerakan para petani di pedesaan yang tergabung dalam Koperasi Unit Desa (KUD).

Koperasi tampil sebagai lokomotif perekonomian desa, antara lain dalam penyaluran sarana produksi pertanian (saprotan), prosesing hasil pertanian hingga kegiatan pemasaran ke Bulog dan pasaran umum. Selain itu, koperasi juga telah mulai aktif dalam bidang usaha peternakan, perikanan, jasa distribusi/konsumen, dan simpan pinjam/perkreditan. Kegiatan koperasi tersebut sudah diterima keberadaannya oleh masyarakat sebagai gerakan ekonomi rakyat dalam mewujudkan masyarakat yang maju, adil, dan makmur. Berdasarkan fenomena yang terjadi selama ini, sudah banyak jumlah koperasi yang berdiri utamanya di pedesaan. Misalnya, KUD dan Kopersi Simpan Pinjam (KSP) yang mampu memposisikan diri sebagai lembaga dalam program pengadaan pangan nasional serta pengelolaan dan penyaluran keuangan kepada masyarakat. Pendirian koperasi di desa umumnya disambut baik oleh warga dengan harapan dapat meningkatkan perekonomian desa. Menurut data statistik perkoprasian 20071 menunjukkan bahwa tahun 2006 jumlah koperasi mencapai 141.326 unit meningkat sebesar 4,71% dari tahun 2005 sejumlah 134.963 unit (www.depkop.go.id). Kondisi ini menggambarkan keberadaan koperasi setidaknya diharapkan mampu menumbuhkan posisi tawar (bergaining position) rakyat terhadap pasar.

B.       Rumusan Masalah

1.      Apa pengertian dari koperasi simpan pinjam?

2.      Dari manakah sumber-sumber dana koperasi?

3.      Apa saja jenis-jenis koperasi?

4.      Apa keuntungan dari koperasi?

5.      Bagaimana pendirian koperasi?

6.      Apa prinsip utama koperasi simpan pinjam?

C.      Tujuan

1.      Untuk mengetahui pengertian dari koperasi simpan pinjam.

2.      Untuk mengetahui sumber-sumber dana koperasi.

3.      Untuk mengetahui jenis-jenis koperasi.

4.      Untuk mengetahui keuntungan dari berkoperasi.

5.      Untuk mengetahui pendirian koperasi.

6.      Untuk mengetahui prinsip utama koperasi simpan pinjam.

BAB II

PEMBAHASAN

A.      Pengertian koperasi simpan pinjam

Koperasi merupakan salah satu bentuk badan usaha hukum yang sudah lama dikenal di Indonesia. Pelopor perkembangan koperasi di Indonesia adalah bung Hatta, dan sampai saat ini beliau dikenal sebagai bapak koperasi Indonesia.

Dalam perjalanannya koperasi yang sebenarnya sangat sesuai dengan jiwa bangsa Indonesia justru perkembangannya tidak menggembirakan. Koperasi yang dianggap sebagai anak kandung dan tulang punggung kerakyatan justru hidupnya timbul tenggelam, sekalipun pemerintah telah berjuang keras untuk menghidupkan dan memberdayakan koperasi ditengah-tengah masyarakat. Begitu banyak kemudahan yang diperoleh oleh badan hukum koperasi melalui berbagai fasilitas, namun tidak banyak mengubah kehidupan koperasi itu sendiri.Memang tidak dapat dipungkiri bahwa ada sebagian kecil koperasi yang masih tetap eksis di tengah masyarakat. Lalu sebenarnya badan hukum koperasi, apa tujuan pendirian koperasi dan kegiatan apa saja yang dijalankan oleh badan hukum tersebut ? Berikut ini akan diuraikan lebih lanjut.

Koperasi merupakan suatu kumpulan dari orang-orang yang mempunyai tujuan atau kepentingan bersama. Jadi koperasi merupakan bentukan dari sekelompok orang yang memiliki tujuan bersama. Kelompok orang inilah yang akan menjadi anggota koperasi yang didirikan. Pembentukan koperasi berdasarkan asas kekeluargaan dan gotong royong khususnya untuk membantu para anggotanya yang memerlukan bantuan baik berbentuk barang ataupun pinjaman uang.

Dalam prakteknya terdapat banyak jenis-jenis koperasi. Pendirian jenis koperasi tidak lepas dari keinginan para anggota koperasi tersebut. Dalam makalah ini akan dibahas koperasi yang berkaitan dengan lembaga keuangan atau pembiayaan. Koperasi yang dapat dikategorikan sebagai lembaga pembiayaan adalah koperasi simpan pinjam.Walaupun banyak pihak tidak memasukkannya dalam lembaga pembiayaan.

Alasan penggolongan koperasi simpan pinjam sebagai lembaga pembiayaan dikarenakan usaha yang dijalankan oleh anggota koperasi simpan pinjam adalah usaha pembiayaan, yaitu menghimpun dana dari para anggotanya atau masyarakat umum. Hal ini tentunya sesuai pula dengan cirri-ciri dan definisi lembaga keuangan  yang kegiatannya menghimpun atau menyalurkan dana atau kedua-duanya.

Dalam menjalankan kegiatannya koperasi simpan pinjam memungut sejumlah uang dari setiap anggota koperasi. Uang yang dikumpulkan oleh para anggota koperasi tersebut kemudian dijadikan modal untuk dikelola  oleh pengurus koperasi, dipinjamkan kembali bagi anggota yang membutuhkannya.

B.       Sumber-sumber dana koperasi

Sumber dana merupakan hal yang sangat penting bagi kehidupan koperasi simpan pinjam dalam rangka memenuhi kebutuhan dana para anggotanya. Bagi anggota koperasi yang kelebihan dana diharapkan untuk menyimpan dananya di koperasi dan kemudian oleh pihak koperasi dipinjamkan kembali kepada para anggota yang membutuhkan dana dan jika memungkinkan koperasi juga dapat meminjamkan dananya kepada masyarakat luas.

Setiap anggota koperasi diwajibkan untuk menyetor sejumlah uang sebagai sumbangan pokok anggota, disamping itu ditetapkan pula sumbangan wajib kepada para anggotanya. Kemudian sumber dana lainnya dapat diperoleh dari berbagai lembaga baik lembaga pemerintah maupun lembaga swasta yang kelebihan dana.

Secara umum sumber dana koperasi adalah:

1.      Dari para anggota koperasi berupa :

a.       Iuran wajib.

b.      Iuran pokok.

c.       Iuran sukarela.

2.      Dari luar koperasi :

a.       Badan pemerintah.

b.      Perbankan.

c.       Lembaga swasta lainnya.

Pembagian keuntungan diberikan kepada para anggota tergantung kepada keaktifan para anggota dalam meminjamkan dana. Sebagai contoh dalam koperasi simpan pinjam semakin banyak seorang anggota meminjam sejumlah uang para, maka pembagian keuntungan akan lebih besar dibandingkan dengan anggota yang tidak meminjam, demikian pula sebaliknya.

C.      Jenis-jenis koperasi

Salah satu tujuan pendirian koperasi didasarkan kepada kebutuhan  dan kepentingan  para anggotanya. Masing-masing kelompok masyarakat yang mendirikan koperasi memiliki kepentingan ataupun tujuan yang berbeda. Perbedaan kepentingan ini menyebabkan koperasi dibentuk dalam beberapa jenis sesuai dengan kebutuhan kelompok tersebut. Jenis-jenis koperasi yang ada dan berkembang dewasa ini adalah :

1.        Koperasi produksi.

2.        Koperasi konsumsi.

3.        Koperasi simpan pinjam.

4.        Koperasi serba guna.

Yang membedakan jenis koperasi tersebut adalah usaha yang mereka jalankan. Sebagai contoh untuk koperasi produksi diutamakan diberikan kepada para anggotanya dalam rangka berproduksi untuk menghasilkan barang maupun jasa. Produksi dapat dilakukan dalam berbagai bidang seperti pertanian, industry, atau jasa.

Kemudian koperasi konsumsi, dalam kegiatan usahanya adalah menyediakan kebutuhan akan barang-barang pokok sehari-hari seperti sandang, pangan, dan kebutuhan yang berbentuk barang lainnya. Koperasi jenis ini banyak dilakukan oleh karyawan suatu perusahaan dengan menyediakan berbagai kebutuhan bagi para anggotanya.

Sedangakan koperasi simpan pinjam melakukan usaha penyimpanan dan peminjaman sejumlah uang untuk keperluan para anggotanya. Koperasi jenis ini sering disebut dengan koperasi kredit yang khusus menyediakan dana bagi anggota yang memerlukan dana dengan biaya murah tentunya.

D.      Keuntungan koperasi

Keuntungan koperasi adalah bunga yang dibebankan kepada peminjam. Semakin banyak uang yang akan disalurkan akan memperbesar keuntungan koperasi. Di samping itu, keuntungan lainnya adalah memperoleh biaya-biaya administrasi yang dibebankan kepada peminjam. Kemudian keuntunga juga dapat diperoleh dari hasil investasi lain yang dilakukan diluar kegiatan peminjaman misalnya menempatkan uang dalam bidang surat-surat berharga.

Pembagian keuntungan dalam koperasi simpan pinjam diberikan terutama pada peminjam yang tidak pernah lalai memenuhi kewajibannya. Keuntungan akan diberikan sesuai dengan jumlah yang dipinjamkan dalam suatu periode. Semakin besar pinjaman, maka pembagian keuntungannya pun juga semakin besar pula, demikian pula sebaliknya.  Dapat disimpulkan bahwa keuntungan koperasi adalah:

1.        Biaya bunga yang dibebankan peminjam,

2.        Biaya administrasi ketika bertransaksi,

3.        Hasil investasi diluar kegiatan koperasi.

E.       Pendirian koperasi

Pendirian lembaga koperasi cukup sederhana, yaitu cukup dengan 20 orang yang membuat kesepakatan dengan akte notaries, kemudian didaftarkan di Kanwil Departemen Koperasi setempat untuk mendapatkan pengesahan dan izin usaha.Dalam susunan anggota koperasi rapat pengurus mengangkat pengurus dan pengawas. Sedangkan kegiatan sehari – hari diserahkan kepada pengelola koperasi.

Dalam kegiatan peminjaman koperasi simpan pinjam mengutamakan pemberian pinjaman kepada para anggotanya dengan bunga yang relatif murah sekitar 12% setahun. Besarnya pinjaman biasanya dibatasi sampai jumlah tertentu mengingat  banyaknya anggota koperasi dikawatirkan akan tidak mencukupi, dan dana yang tersedia juga terbatas. Jika memang para anggota sudah tidak membutuhkan laghi dan dana masih lebih, maka tidak menutup kemungkinan koperasi memberikan pinjaman kepada bukan anggota koperasi.

F.       Prinsip utama Koperasi Simpan Pinjam

Koperasi simpan pinjam memiliki tiga 3 prinsip utama, yaitu:

1.      Swadaya

Pengertian Koperasi Swadaya adalah memiliki prinsip bahwa tabungan hanya diperoleh dari anggotanya.

2.      Setia kawan

Pengertian Koperasi Setia Kawan adalah memiliki prinsip bahwa pinjaman hanya diberikan kepada anggota.

3.      Pendidikan dan Penyadaran

Pengertian Koperasi Pendidikan dan Penyadaran adalah memiliki prinsip membangun watak adalah yang utama, jadi hanya yang berwatak baik yang dapat diberi pinjaman.

BAB III

PENUTUP

Kesimpulan

1.      Koperasi merupakan suatu kumpulan dari orang-orang yang mempunyai tujuan atau kepentingan bersama.

2.      sumber dana koperasi adalah:

·         Dari para anggota koperasi berupa : Iuran wajib, Iuran pokok, Iuran sukarela.

·         Dari luar koperasi : Badan pemerintah, Perbankan, Lembaga swaata lainnya.

3.      Jenis-jenis koperasi yang ada adalah : Koperasi produksi, Koperasi konsumsi, Koperasi simpan pinjam, Koperasi serba guna.

4.      keuntungan koperasi adalah:

·         Biaya bunga yang dibebankan peminjam.

·         Biaya administrasi ketika bertransaksi.

·         Hasil investasi diluar kegiatan koperasi.

5.      Koperasi simpan pinjam memiliki tiga 3 prinsip utama, yaitu: Swadaya, Setia kawan, Pendidikan dan Penyadaran.

DAFTAR PUSTAKA

http://coretan-gue-anak-tkj.blogspot.com/2012/10/pengertian-koperasi-simpan-pinjam.html  (20 september 2013)

Kasmir. Bank dan Lembaga Keuangan Lainnya. Jakarta: rajawali pers, 2012.